разі його ліквідації
У разі ліквідації пайового інвестиційного фонду компанія з
управління активами складає ліквідаційний баланс. У процесі
ліквідації пайового інвестиційного фонду його активи реалізуються
за грошові кошти в строки, передбачені Комісією. У разі приватного
(закритого) розміщення інвестиційних сертифікатів та письмової
згоди всіх учасників фонду, розрахунок може здійснюватися
грошовими коштами та іншими активами в порядку, погодженому
учасниками фонду. Грошові кошти, отримані від реалізації,
розподіляються: { Абзац перший частини першої статті 28 із
змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI ( 693-17 ) від
18.12.2008 }
у першу чергу - здійснюються виплати учасникам, що подали
заявки на викуп інвестиційних сертифікатів до моменту прийняття
рішення про ліквідацію пайового інвестиційного фонду (крім
закритих пайових інвестиційних фондів); { Абзац другий частини
першої статті 28 із змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI
( 693-17 ) від 18.12.2008 }
у другу чергу - вносяться обов'язкові платежі до Державного
бюджету України;
у третю чергу - здійснюються виплати кредиторам компанії з
управління активами пайового інвестиційного фонду по погашенню
заборгованості, яка виникла у зв'язку з діяльністю пайового
інвестиційного фонду, що ліквідується;
у четверту чергу - здійснюються виплати іншим учасникам
пайового інвестиційного фонду.
Розподіл грошових коштів здійснюється після повного
задоволення вимог попередньої черги.
Після закінчення розрахунків у порядку, передбаченому цією
статтею, компанія з управління активами подає Комісії документи на
скасування реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів та звіт
про результати ліквідації, який є підставою для вилучення фонду з
реєстру ІСІ. Вимоги до звіту встановлюються Комісією. { Частина
третя статті 28 в редакції Закону N 693-VI ( 693-17 ) від
18.12.2008 }
Пайовий інвестиційний фонд вважається ліквідованим як ІСІ
після його вилучення з реєстру ІСІ. { Частина четверта статті 28
із змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI ( 693-17 ) від
18.12.2008 }